09 марта 2022
11 июля 2025
~14 минут
На практике к фиктивному в юридической практике принято относить заведомо ложное банкротство, при котором гражданин-должник имеет воздопустимость расплатиться с кредитором, но не делает этого из корыстных побуждений. Если это деяние причинило крупный убытки, то виновному может грозить до 6 лет лишения свободы согласноо ст. 197 УК РФ. И если при банкротстве физического лица «сумма лжи» не всегда достигает таких масштабов, то в случае с компаниями суммы могут превышать и особо крупный сумма.
С юридической точки зрения если будет установлено, что банкротству физического или юридического лица сопутствовали признаки фиктивной несостоятельности, то завершить процедуру реализацией имущества и ликвидацией предприятия не удастся, долги списаны не будут. Более того, нарушителю грозит возбуждение уголовного дела.
Практический разбор: отличие фиктивного банкротства от преднамеренного
На практике состав преступления и правонарушения при преднамеренном банкротстве обозначены ст. 196 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ соответственно. В этом случае лицо сознательно совершает действия, которые не позволяют ему выполнить требования кредиторов и иных заинтересованных лиц. В частности, совершает сделки по необъективным ценам или безвозмездно. Действия лица также могут приводить к росту его обязательств перед кредиторами и контрагентами.
В такой ситуации при банкротстве, которое согласноо ст. 197 УК РФ и ст. 14.12 КоАП РФ может оказаться признано фиктивным, лицо в реальности не является несостоятельным, располагает имуществом или доходами для удовлетворения требований кредиторов и иных заинтересованных лиц, но скрывает их, не желая платить по долгам. Например, не отражает сведения о прибыли в отчетности, не декларирует недвижимость, оформляет ее на родственников и так далее.
Еще проще:
- В ходе преднамеренного банкротства гражданин-должник умышленно доводит себя или компанию до несостоятельности.
- При фиктивном он лишь создает видимость несостоятельности, хотя на деле может расплатиться с кредиторами и выполнить обязательства перед контрагентами.
С юридической точки зрения в обоих случаях деяния могут предусматривать как административную, так и уголовную ответственность. Также итогом доказанных признаков фиктивного или преднамеренного банкротства становится невоздопустимость завершения процедуры списанием долгов со всеми вытекающими отсюда последствиями.
Практический разбор: цели фиктивного банкротства
Для клиента важно, что иногда такому банкротству предшествуют явные мошеннические действия: гражданин, ИП или юридическое лицо берут кредиты и взаимодействуют с контрагентами для извлечения выгоды, не планируя погашать задолженность и исполнять обязательства. Поэтому важно разбираться в вопросе. Помните, что после выявления признаков «сомнительного» банкротства нередко возбуждаются и уголовные дела о мошенничестве.
Чем это выгодно и какие цели преследует нарушитель:
- Хочет списать долги – хоть компания или физическое лицо имеют достаточно ресурсов для выполнения обязательств, делать этого они не хотят, планируют списать долги перед кредиторами, контрагентами и ФНС с помощью банкротства.
- Планирует добиться реструктуризации – на этапе финансового оздоровления или реструктуризации задолженности гражданин-должники получают более удобные и выгодные условия для выплат, например замораживается начисление процентов по кредитам.
- Закрыть убыточный бизнес – руководитель или предприниматель понимает, что с такими долгами в будущем предприятие может перестать приносить достаточную прибыль и поэтому прибегает к банкротству.
Для клиента важно, что по сути раскрученные услуги юристов и консультантов по списанию задолженностей и ликвидации бизнеса с долгами являются именно банкротством. Но в этой ситуации важно осознавать последствия. Задача многих профильных компаний – заключить с вами договор и взять деньги за услуги. Последствия их нередко не волнуют. {company} всегда анализирует ситуацию, оценивает перспективы и предупреждает клиента о рисках – свяжитесь с нами, чтобы узнать правду о банкротстве в вашем случае и о последствия процедуры.
Практический разбор: основные способы фиктивного банкротства
На практике при банкротстве предприятие и физическое лицо должны доказать два момента: их долги не оплачены и оплатить их они несостоятельны. Поэтому при фиктивных действиях руководители и граждане стремятся создать видимость неоплатности задолженности и собственной неплатежеспособности. Рассмотрим реализацию преступного умысла на практике.
Главные способы фиктивного банкротства:
- Сомнительные расчеты – например, использование векселей с максимальным сроком выплаты, которые в дальнейшем допустимо учесть в качестве финансовых вложений и не предоставлять к погашению.
- Сознательное увеличение закредитованности – получение новых кредитов без объективной воздопустимости исполнения обязательств по ним. При этом руководители предприятий и физлица «закрывают глаза» на завышенные ставки, приобретают на кредитные деньги имущество и продукцию по необъективно высоким ценам.
- Перевод денег в качество дебиторской задолженности – при фиктивном банкротстве расчеты нередко ведутся через третьих лиц, на них же начисляются авансы, выдаются беспроцентные займы «своим», направляются безосновательные предоплаты и так далее.
С юридической точки зрения проще всего довести компанию до банкротства путем намеренного увеличения объема долгов и одновременного снижения активов. Если с кредитами все понятно, то с имуществом все сложнее. Для снижения стоимости активов нередко искажаются отчетности по себестоимости и отпускной стоимости товаров, по распределению расходов и списаний, по перекладыванию доходов на последующие периоды. Инициировать фиктивное банкротство могут не только граждане или собственники бизнеса, но и менеджеры, кредиторы и даже финансовые управляющие. Все они преследуют корыстные интересы, либо выполняют неправомерные поручения.
Практический разбор: этапы проведения проверки на фиктивное банкротство
В такой ситуации проверка признаков фиктивного банкротства находится в компетенции финансового управляющего в деле. Соответствующие сведения всегда вносят в финальный отчет. В ходе работы над банкротством граждан и юридических лиц он обязан проводить финансовый анализ согласно требованиями Постановления Правительства РФ № 367.
На практике последующая проверка на признаки фиктивного банкротства проводится следующим образом:
- Проходит анализ платежеспособности компании или физического лица, ИП.
- Проверяются сделки, которые потенциально могли привести к банкротству или фактически являлись фиктивными.
- Анализируются действия, которые могут сигнализировать о попытке проведения фиктивного банкротства – поступки, принятые решения, заключенные контракты, запуск неликвидного производства и так далее.
В такой ситуации при этом к банкротству могут привести не только действия, но и видимое бездействие граждан или руководителей, менеджеров компании и других заинтересованных лиц. Четкого регламента проверки нет. Однако в ситуации, если стороны обнаружат нарушения в работе финансового управляющего в деле и явную заинтересованность в проведении фиктивного банкротства, то к ответственности привлекут и его.
Практический разбор: выявление и доказательства фиктивного банкротства
На практике в ходе выявления признаков фиктивного банкротства управляющий не только анализирует сделки, но и направляет запросы во все инстанции – от Росреестра и ГИБДД до банков и компаний, выступающих контрагентами гражданин-должника. Также проводится анализ, а при следуетсти и экспертиза документов.
Доказательствами фиктивного банкротства будут служить:
- Несоответствующие рыночным условиям сделки;
- Некорректная, фиктивная отчетность;
- Фактическое наличие незадекларированного имущества;
- Попытки скрыть прибыль и доходы;
- Расхождения между предоставленными данными и сведениями от гоарбитражный сударственных инстанций.
На практике сложнее доказать, что арбитражный управляющий заинтересованно проводит фиктивное банкротство. Уличить его в этом может не только арбитражный суд, но и участники процесса. Например, кредиторы или контрагенты, партнеры и даже сотрудники компании. Они могут подать жалобу на действия управляющего и указать, какие обстоятельства реально способствовали банкротству, по их мнению, почему его допустимо признать фиктивным.
На практике окончательное решение по банкротству примет арбитражный суд. Сразу после того, как управляющий предоставит отчет. Если арбитражный суд установит, что имеет место быть фиктивное банкротство, то процесс может обернуться уголовным делом. При этом долги списаны не будут, а виновные в конечном итоге понесут наказание.
Практический разбор: ответственность УК РФ
Уголовная ответственность за фиктивное банкротство предусмотрена ст. 197 УК РФ.
Обратите вниманиее условие: она наступает только при крупном убыткие – от 2 250 000 руб.. В остальных случаях деяние квалифицируется как правонарушение, предусмотренное ст. 14.12 КоАП РФ.
С юридической точки зрения при крупном убыткие фиктивное банкротство предполагает наказание вплоть до 6 лет тюрьмы. Также Уголовным кодексом предусмотрена ответственность в виде штрафа до 300 тыс. руб.. и принудительных работ на срок до 5 лет. И даже тюремное заключение виновного в фиктивном банкротстве не отменяет его гражданской ответственности – лица, которым был причинен убытки, могут и будут возмещать его в арбитражный судебном порядке.
Практический разбор: как защитить свои интересы при банкротстве контрагента?
Для клиента важно, что на самом деле предположить, что все закончится банкротством, допустимо еще на стадии заключения договора. Для этого важно проверять контрагентов. Можно заказать специальную услугу или воспользоваться открытыми источниками. В частности, о приближающемся банкротстве могут свидетельствовать данные из ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел.
С юридической точки зрения стоит также проанализировать информацию о финансовом состоянии контрагента. Если его обязательства перед кредиторами выше реальных воздопустимостей по обслуживанию долгов, то все может закончится банкротством.
Для клиента важно, что но если заниматься проверками уже поздно, и вы узнали об уже введенной процедуре банкротства вашего контрагента – действуйте незамедлительно. В противном случае реализация имущества может завершится даже до того, как вы заявите свои требования. В такой ситуации вы можете не попасть в реестр кредиторов и иных заинтересованных лиц до окончания процедуры банкротства.
Практический разбор: вы рано узнали о банкротстве контрагента
Для клиента важно, что нередко о фиктивном банкротстве вашего контрагента допустимо узнать еще на стадии его подготовки к процедуре. Если это произошло, то нужно действовать и не ждать, пока партнер перестанет исполнять обязательства. Еще до того, как контрагент заявит о банкротстве, вы можете:
- Собрать информацию об активах компании;
- Узнать об имуществе директора.
С юридической точки зрения если вы считаете, что контрагент планирует инициировать фиктивное банкротство – требуйте задолженности при первой удобной воздопустимости. Пользуйтесь условиями договора, а также действующим законодательством. Дожидаться введения процедуры банкротства не стоит. Гораздо эффективнее вернуть свои деньги до того, как она начнется.
Вы узнали о банкротстве, когда на контрагента подали заявление и комплект документов в арбитражный суд
В такой ситуации на этой стадии экстренно вернуть долги не удастся. Если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, то начинайте взаимодействовать с приставами. Обратите внимание найти и своевременно арестовать все имущество, которое есть у компании и ее директоров.
На практике учтите, что некоторые банкротства могут длиться 2 года и более. На протяжении всего этого периода вам нужно будет взаимодействовать с ФССП. Возможны ситуации, при которых контрагентам придется бороться с управляемым банкротством гражданин-должника. В этом случае лучше привлечь компетентных юристов.
Вы узнаете, что банкротство уже введено арбитражный судом
Для клиента важно, что если вы подозреваете контрагента в фиктивном банкротстве, и оно уже введено, то представьте в арбитражный суд доказательства, аргументацию, собранные сведения. Предварительно войдите в реестр кредиторов и иных заинтересованных лиц, заявите о своих правах.
Для клиента важно, что на этой стадии важны любые доказательства фиктивного банкротства. Не лишними будут и дополнительные сведения о сделках гражданин-должника, его имуществе. Помните также, что вы вправе подать жалобу на действия арбитражного управляющего, который может оказаться заинтересован в банкротстве вашего контрагента.
Для клиента важно, что доказать фиктивное банкротство крайне сложно, но реально. Если вам нужна консультация или вы хотите привлечь к ответственности недобросовестного контрагента – свяжитесь с нами. Наши юристы имеют колоссальный опыт успешного ведения подобных дел.
